Как стать самозанятым через «Мой налог»: пошаговая инструкция

Самозанятость – это новый налоговый режим для тех, кто работает сам на себя и регулярно получает доходы от своей деятельности. Деятельность может быть разной – от сдачи в аренду жилья, пошива игрушек и обучения игре на гитаре до разработки программ и юридических консультаций. Главное – выполнять все работы самостоятельно и зарабатывать не более 2,4 миллиона рублей в год, это примерно 200 тысяч в месяц.

Условия регистрации

Стать самозанятым можно при соблюдении нескольких условий. Для этого нужно:
- зарабатывать не более 2,4 миллиона рублей в год
- работать самостоятельно, без наемных сотрудников
- заниматься разрешенной для этого режима деятельностью.
Запрещенные виды работ для самозанятых:
- деятельность, связанная с добычей и реализацией полезных ископаемых;
- перепродажа чужих товаров;
- реализация подакцизных товаров и товаров, подлежащих обязательной маркировке;
- деятельность в интересах другого лица на основе агентского договора, договора поручения и комиссии;
- доставка товаров в интересах других лиц (за исключением случаев, когда курьер на НПД использует ККТ).

Пошаговая инструкция: как стать самозанятым через приложение «Мой налог»

Для того, чтобы более точно разобраться в этом вопросе, предлагаем посмотреть наше видео.
https://youtu.be/_0z4c71PEO8

• Шаг 1: скачать приложение «Мой налог»

«Мой налог» — это официальное приложение ФНС России для плательщиков НПД.
Скачайте и установите бесплатное приложение «Мой налог» на ваш смартфон или планшет. Оно доступно в Google Play или App Store. Через него самозанятый ведет свою деятельность – отражает продажи, выдает чеки покупателям и оплачивает налог.

• Шаг 2: принять условия

Дайте согласие на обработку персональных данных и примите правила пользования приложением. Нажмите «согласен» для перехода к следующему шагу.

• Шаг 3: способ регистрации

Регистрация по паспорту

Для этого понадобится паспорт в развёрнутом виде и мобильный телефон или компьютер с камерой. Программа отсканирует документ, сверит данные и проведёт идентификацию человека через селфи. Чтобы подписать заявление, нужно моргнуть на камеру. Однако этот способ действует только для граждан России.

Через портал Госуслуг

Чтобы зарегистрироваться в качестве самозанятого на Госуслугах, вам понадобится учётная запись на портале, а также ваш ИНН. Узнать свой ИНН можно на сервисной странице ФНС.
После того как вы получили все данные:
1. Откройте приложение Госуслуги.
2. Выберите раздел «Услуги» → «Прочее».
3. Долистайте до раздела «Налоги и финансы» → «Регистрация в качестве самозанятого».
4. Ознакомьтесь с информацией и нажмите кнопку «Начать».
5. Нажмите «Перейти к заявлению».
6. Проверьте ваши паспортные данные.
7. Подтвердите ИНН.
8. Убедитесь, что в системе указан ваш актуальный номер телефона.
9. Укажите регион, в котором будете работать, и нажмите на кнопку «Отправить заявление».
Налоговая рассматривает заявление в течение пяти рабочих дней. Когда заявка одобрена, вы получите в личном кабинете на Госуслугах уведомление о постановке на учёт в качестве самозанятого.

Регистрация через личный кабинет физического лица

Понадобится логин (ваш ИНН) и пароль от личного кабинета на сайте ФНС. Выберите этот пункт и введите данные в поле, если хотите зарегистрироваться этим способом.
Если у вас еще нет логина и пароля от личного кабинета, воспользуйтесь другими вариантами. Дело в том, что логин и пароль нельзя просто придумать, за ними нужно лично идти в ближайшее отделение налоговой. Там вам выдадут регистрационную карту с необходимыми данными.

• Шаг 4: номер телефона

Введите номер телефона и дождитесь СМС с кодом подтверждения. Введите код и переходите к следующему шагу. После окончания регистрации номер телефона можно будет использовать для быстрого входа в приложение.

• Шаг 5: выбор региона

Выберите регион, в котором планируете работать как самозанятый. Если таких регионов несколько, укажите один на свое усмотрение, например тот, где вы проживаете, или тот, откуда поступает больше всего заказов.

• Шаг 6: фото паспорта

Этот шаг актуален только при регистрации по паспорту РФ. Разрешите приложению делать фото и видео. Следуя подсказкам, отсканируйте разворот документа с вашим фото и нажмите кнопку «распознать». Приложение само распознает текст, поэтому вручную ничего вводить не придется. Проверьте корректность данных и нажмите кнопку «далее».

• Шаг 7: фото лица

Этот шаг тоже актуален только при регистрации по паспорту. Сделайте фото лица на камеру телефона, это нужно для идентификации личности. Фотографироваться следует без очков и без головного убора, а лицо не должно выходить за пределы обозначенного на экране контура. Моргните, и фото загрузится автоматически.

• Шаг 8: подтверждение

Нажмите кнопку «Подтверждаю», чтобы отправить заявление. На номер телефона придет СМС с поздравлением с регистрацией, однако также нужно дождаться уведомления от налоговой службы. Оно тоже придет по СМС или появится в уведомлениях в приложении. Обычно это случается через пару минут, но иногда приходится подождать до конца следующего дня. Собственно, регистрация окончена, но нужно сделать еще несколько действий.

• Шаг 9: ПИН-код для входа в мобильную версию

Придумайте четырехзначный пин-код для входа в приложение и подтвердите его. Впоследствии его можно будет изменить, открыв вкладку «Прочее», а потом «Управление доступом».

• Шаг 10: виды деятельности

Выберите виды деятельности, которыми планируете заниматься. Для этого откройте вкладку «Прочее», а потом «Профиль». Перейдите к вкладке «Виды деятельности». Для удобства поиска виды деятельности разделены по сферам, например «Образование», «IT-сфера», «Одежда». Нажмите на нужную вам сферу и выберите все услуги или профессии, что вам подходят. Ограничений по количеству нет, вы можете совмещать разные занятия – например, одновременно быть переводчиком, кондитером, шить на заказ и сдавать квартиру в аренду. Изменить или добавить виды деятельности можно в любой момент.

Регистрация через веб кабинет налогоплательщика НПД «Мой налог»

1. Откройте приложение и нажмите кнопку «Стать самозанятым».
2. В приложении доступны три способа регистрации: по паспорту, через личный кабинет физлица и с помощью учётки на Госуслугах. Для примера выберем третий.
3. Пройдите авторизацию на Госуслугах.
4. Придумайте четырёхзначный PIN-код для входа в приложение.
5. При необходимости разрешите вход по отпечатку пальца.

Регистрация через банк — партнер налоговой службы

Вместо приложения «Мой налог» можно выбрать сервис от одного из банков — партнеров ФНС. Список уполномоченных банков можно найти на сайте ФНС
Интерфейсы у банковских приложений разные, но схематично инструкция выглядит так:
- Скачать мобильное приложение банка или зайти в личный кабинет на сайте банка (в некоторых банках регистрация самозанятых возможна только в приложении).
- Найти в приложении банка раздел, в котором находится специализированный сервис для самозанятых.
- Ввести требуемые данные и подать заявку на регистрацию.
- Банк самостоятельно передаст данные в ФНС и уведомит о постановке на учет.

Как ИП стать самозанятым

Индивидуальные предприниматели по закону также могут быть самозанятыми, то есть платить налог на профессиональный доход. Но при этом запрещено совмещать НПД с другими льготными режимами для ИП.
Для получение статуса самозанятого можно как закрыть ИП, так и сохранить его, но направить в налоговую уведомление (для УСП и ЕСХН) или заявление (для ПСН) об отказе от других налоговых спецрежимов. Отказаться от льготных режимов необходимо в течение месяца с даты регистрации в качестве самозанятого, иначе самозанятость будет аннулирована.
При этом в статусе самозанятого ИП, как и физические лица, имеют лимит на доход в 2,4 млн рублей в год и не могут нанимать сотрудников.

Может ли официально работающий стать самозанятым?

Одновременно с самозанятостью можно работать по трудовому договору. В этом случае работодатель платит НДФЛ по обычной ставке, а вы — НПД с доходов от самозанятости
При этом НПД нельзя платить с зарплаты от работодателя и с доходов от бывшего работодателя в течение 2 лет после увольнения

Из чего формируется НПД?

Самозанятые платят налоги только с доходов: если их нет, платить ничего не нужно
НПД не облагается зарплата с основного места работы, денежные подарки родственников или возврат долга. Но при налоговой проверке такие переводы нужно будет объяснить
Самозанятый фиксирует каждую продажу в приложении «Мой налог»: указывает сумму и реквизиты клиента. Сформированный чек можно скачать, переслать в соцсети или отправить на почту
В этом налоговом режиме нет отчётности, достаточно оформлять доходы в приложении

Как самозанятому платить налоги?

Заплатить НПД можно прямо в приложении «Мой налог». Для этого достаточно ввести реквизиты своего счёта
Налог рассчитывается за месяц, выписка приходит 12—14 числа следующего за ним, оплатить нужно до 25 числа. Если не заплатить налог вовремя, за каждый день просрочки начислят пени
Например, за доход в январе выписка придёт около 12 февраля, а заплатить нужно будет до 25 февраля

Как подтвердить доход?

Справка о доходах формируется в приложении «Мой налог». Её можно сделать за любой период деятельности, указываются только нужные годы
Готовую справку можно скачать, распечатать и переслать в соцсети или на электронную почту. Она поможет подтвердить доход, чтобы получить соцвыплату, взять ипотеку, оформить визу и др.

Как копить пенсию?

Самозанятые не платят обязательные страховые взносы, поэтому такая деятельность не включается в пенсионный стаж. Как увеличить размер пенсии:
• платить добровольные взносы в Социальный фонд (СФР), заключив с ним договор. Заявление можно подать на сайте СФР или лично в отделении
• оформить страховку на случай болезни или декрета в подразделении СФР
Для самозанятых нет фиксированных страховых взносов, даже если у вас есть статус ИП

Нужно ли сообщать заказчику, если потерял статус самозанятого?

Когда компания сотрудничают с физлицами, они выступают их налоговыми агентами, а потому по договору должны удержать НДФЛ и заплатить страховые взносы. Если она этого не сделает, ей грозит штраф — 40% от суммы налогов и взносов в случае умышленного нарушения и 20% в случае неумышленного.
Чтобы не подводить заказчика, лучше сообщить ему об изменении налогового статуса.

Как отказаться от самозанятости?

Отказаться от статуса самозанятого можно теми же способами, что и встать на учет.
В приложении «Мой налог» для этого необходимо зайти в раздел «Прочее», затем — в раздел «Профиль» и нажать кнопку «Сняться с учета НПД». После этого необходимо выбрать причину отказа от самозанятости и подтвердить свое решение.
Уведомление о снятии с учета должно прийти не позднее следующего дня. Датой снятия с учета будет считаться дата подачи заявки в налоговый орган.
Позднее можно снова зарегистрироваться в статусе самозанятого, никаких ограничений на это нет, если нет недоимок и штрафов по налогу.
Если доход самозанятого превысит 2,4 млн рублей, он лишится статуса автоматически и будет переведен на уплату НДФЛ. Облагаться НДФЛ при этом будут лишь доходы, полученные сверх лимита. Самозанятый индивидуальный предприниматель в этом случае будет переведен на общую систему налогообложения.